La pièce et le virement concordent sur les éléments vérifiés.
Vérifications
Les vérifications derrière chaque dossier.
Justilio rapproche la pièce du paiement et des informations disponibles. Les contrôles tiennent compte du type de justificatif, du sens du virement et du rôle de chaque partie.
Les quatre statuts
Une information ou une vérification nécessaire manque pour poursuivre l’examen.
Un élément de la pièce ne correspond pas au virement.
Un signal grave ou plusieurs indices réunis motivent un soupçon expliqué dans le dossier.
vigilance
Le statut oriente la revue. Il ne constitue ni une autorisation de virement ni une certification d’authenticité. Les points de vigilance restent consultables, y compris dans un dossier cohérent.
Les informations examinées
La pièce et son fichier
Format, lisibilité, calculs, mentions attendues et indices de modification détectables. Une trace de retouche est présentée avec les éléments qui la motivent.
Le paiement
Montant, date, référence, devise et compte du bénéficiaire, selon les données effectivement disponibles.
Les parties
Le payeur et le bénéficiaire sont rapprochés des rôles indiqués sur la pièce. Être nommé sur le document ne suffit pas à expliquer le paiement.
Les entreprises et les sources externes
Identité de l’entreprise, situation au registre et informations de vigilance consultables selon le pays et les sources disponibles.
Les paiements antérieurs
Un compte nouveau pour une contrepartie connue, des versements déjà rattachés à la facture ou un cumul qui dépasse le montant attendu.
Les informations encore nécessaires
Montant illisible, rôle ambigu ou justificatif complémentaire : le dossier expose ce qui empêche de conclure.
Des montants comparés selon leur rôle
- Pour un bulletin de paie : le net payé après prélèvement à la source.
- Pour un échéancier : l’échéance concernée et les paiements déjà rattachés.
- Pour un décompte notarial : le montant destiné au bénéficiaire, lorsqu’il est identifiable.
Factures, bulletins de paie, contrats, baux, avis d’impôt, prêts ou actes : le périmètre à évaluer est défini avec vous à partir des pièces que votre établissement reçoit.
Formats
PDF, photos, scans et données Factur-X exploitables.
Devises
Lorsque la pièce et le virement utilisent des devises différentes, leur montant est rapproché si un cours utilisable est disponible. À défaut, le dossier indique que la comparaison reste à effectuer.
Points de vigilance et limites
- Un changement de compte appelle une confirmation. Il ne prouve pas, à lui seul, une fraude.
- L’absence de trace de modification ne prouve pas qu’une pièce est authentique. Certaines retouches n’en laissent pas.
- Un avis sur le caractère inhabituel d’un achat peut être présenté à l’analyste. Il est identifié comme un avis du modèle. Cet avis est informatif et ne modifie pas le statut du dossier.
- Les vérifications dépendent des informations transmises et des sources accessibles. Le résultat indique les manques.
Questions fréquentes
Justilio choisit-il les virements à examiner ?
Votre établissement détermine les virements à justifier. Justilio prépare la revue des pièces recueillies pour ces dossiers.
Un RIB ou une preuve de virement suffit-il ?
Ces documents peuvent compléter le dossier. Ils ne décrivent pas, à eux seuls, le motif économique du paiement.
Que se passe-t-il si un registre ne répond pas ?
Le dossier indique la vérification indisponible. Une panne de registre ne déclenche pas une demande de pièce au client.
Est-ce notre filtrage des sanctions ?
Les vérifications de Justilio complètent l’examen documentaire. Le dispositif de filtrage et de surveillance de votre établissement reste distinct.